Калькулятор Rechnerpilot

Калькулятор зарплаты

Рассчитайте нетто из брутто за 2026 год или найдите брутто для желаемого нетто с той же налоговой и страховой моделью.

Доступен

Ввод

Введите значения

Онлайн

Брутто → НеттоРассчитать чистую зарплату из брутто

Налоги

Налоговый классНалоговые вычеты на детей

Церковный налог

Медицинское страхование и страхование по уходу

Медицинское страхование

Больничная касса

Найдите вашу государственную больничную кассу – официально проверенный дополнительный взнос применяется автоматически. Без выбора вы можете ввести взнос вручную.

Дополнительный взнос

Индивидуальный дополнительный взнос страховой кассы (среднее 2026: 2,9 %)

Бездетный (от 23 лет)Надбавка к страхованию по уходу для бездетных от 23 лет.

Возраст

Детей до 25 лет

Для скидки по страхованию по уходу (со 2-го ребёнка).

Служебный автомобиль

Я использую служебный автомобиль также в личных целяхЛичное использование служебного автомобиля облагается налогом и взносами как неденежная выгода (паушальный метод 1% без путевого листа). Это уменьшает твоё нетто, поскольку увеличиваются налоговая база и база для социального страхования.

Активная пенсия

Я продолжаю работать после достижения пенсионного возраста (Активная пенсия)Включи это, если ты продолжаешь работать после достижения установленного законом обычного пенсионного возраста. Тогда до 2 000 евро месячной зарплаты остаётся не облагаемой налогом. Достиг ли ты уже возрастной границы, мы автоматически рассчитываем по твоей дате рождения – тебе не нужно указывать это самому.

Зарплата брутто

€

Ежемесячная или годовая зарплата брутто.

Расчётный периодРасчётный месяц

Мы автоматически выбираем текущий месяц. Измените его, если хотите рассчитать другой расчётный период.

Федеральная земля

Загрузить пример

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

Объяснение

Как работает Калькулятор зарплаты

Калькулятор находит нетто из брутто или тем же налоговым и страховым расчётом подбирает брутто для желаемого нетто. Все настройки действуют в обоих направлениях.

Зарплата нетто

Подоходный налог: расчёт по § 32a EStG через паушальную сумму предварительного обеспечения и налогооблагаемый доход.

Все вычеты рассчитываются ежемесячно. Подоходный налог базируется на годовом брутто, делённом на 12.

Надбавка солидарности: 5,5 % от подоходного налога, с порогом освобождения и зоной смягчения.
Социальное страхование: взносы до соответствующего предела (медицинское/по уходу: 69 750 €/год, пенсионное/безработица: 101 400 €/год).
Месячная и годовая зарплата спутаны

Практика

Практические примеры

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

Класс I, 3 500 € в месяц, Бавария

Одинокий человек без церковного налога, 30 лет, государственное страхование в Баварии.

Результат: При 3 500 € брутто в месяц в классе I после вычета налогов и отчислений нетто составляет около 2 300 €.

Класс III, 5 000 € в месяц, Северный Рейн — Вестфалия, 1 ребёнок

Женатый/замужняя с церковным налогом, 1 вычет на ребёнка, государственное страхование в NRW.

Результат: При 5 000 € брутто в классе III с 1 вычетом на ребёнка и церковным налогом нетто составляет около 3 500 €.

Класс V, 2 500 € в месяц, Саксония

Бездетный человек в Саксонии, государственное страхование, без церковного налога.

Результат: При 2 500 € брутто в классе V после высокого налогового вычета нетто составляет около 1 483 €.

Класс IV, 60 000 € в год, Берлин

Женатый/замужняя с церковным налогом, годовая зарплата 60 000 €, государственное страхование в Берлине.

Результат: При 60 000 € годового брутто в классе IV с церковным налогом годовое нетто составляет около 38 000 €.

Примечания

Частые ошибки

Годовая зарплата 48 000 евро вводится как месячная. Рассчитанные вычеты нереально высоки.
Обратите внимание, является ли введённая сумма месячной или годовой. При сомнении: годовая зарплата делится на 12 = месячное брутто.
Выбран неверный налоговый класс
Женатые выбирают класс I вместо III/V или IV/IV. Результат сильно отличается от реального расчёта.
Одинокие: класс I, одинокие родители: класс II, женатые: класс III/V или IV/IV в зависимости от распределения доходов, побочная работа: класс VI.
Дополнительный взнос медстрахования не скорректирован
Предустановленный дополнительный взнос не совпадает с вашей страховой кассой. В зависимости от кассы отклонение может составлять 30-50 евро в месяц.
Проверьте индивидуальный дополнительный взнос на сайте вашей страховой кассы и введите в калькулятор. Средний дополнительный взнос 2026 составляет 2,9 % (официально установлен Федеральным министерством здравоохранения). Индивидуальная ставка вашей кассы может отличаться.
Вычет на детей спутан с детским пособием
Пользователи ожидают, что вычет на детей напрямую снижает подоходный налог или что детское пособие отображается в нетто.
Вычет на детей снижает только надбавку солидарности и церковный налог в расчётном листке. Проверка выгоды между детским пособием и вычетом происходит только в налоговой декларации.
Aktivrente (2026): только полные календарные месяцы с текущей зарплатой, законным взносом работодателя в пенсионное страхование и без другой одновременной работы, подлежащей социальному страхованию. Пенсионные фонды, иностранное страхование и отличающиеся базы для расчёта социального страхования (например, при дополнительном облагаемом доходе) не могут быть рассчитаны. Такая работа может быть юридически льготной. Индивидуальное предпринимательство, чиновничьи выплаты и мини-работы не льготны.

ЧаВо

Часто задаваемые вопросы

Как калькулятор учитывает активную пенсию (Aktivrente)?

За один выбранный полный календарный месяц 2026 года при подтверждённой льготной занятости до 2000 евро текущей зарплаты освобождаются от налога. Начало определяется установленным законом стандартным пенсионным возрастом, вытекающим из даты рождения. Облагаемый остаток зарплаты, паушальная сумма на социальное обеспечение и вычет для пожилых включаются в расчёт PAP; фактические взносы социального страхования начисляются на несокращённую зарплату. Получать пенсию не требуется. Годовые значения показывают этот месяц просто двенадцать раз.

Какие случаи активной пенсии здесь рассчитать нельзя?

Неполные месяцы, включая смену работодателя или окончание занятости, специальные и дополнительные выплаты, а также совместный расчёт нескольких работ, подлежащих социальному страхованию, не учитываются. В таких случаях работодатели должны отдельно проверить отнесение к месяцу и при необходимости дневной пропорциональный лимит. Неиспользованные суммы не переносятся. Налоговый класс VI требует письменного подтверждения, что льгота не используется в другом месте. Первое льготное трудовое отношение в классах I–V имеет приоритет; распределение при необходимости относится к налоговой декларации.

Что рассчитывает калькулятор зарплаты?

Насколько точен расчёт?

Расчёт следует официальному программному алгоритму (PAP) 2026 Министерства финансов для подоходного налога и актуальным нормативам социального страхования. Он даёт то же значение, что и машинный расчёт зарплаты для текущего заработка без специальных выплат.

Что означают налоговые классы I-VI?

Класс I — одинокие, II — одинокие родители, III и V — супружеские пары (один выбирает III, другой V), IV — супружеские пары с равным распределением, VI — вторая и побочная работа.

Как влияет вычет на детей?

Вычет на детей не снижает подоходный налог напрямую, а уменьшает базу для расчёта надбавки солидарности и церковного налога. Сам подоходный налог остаётся прежним, но солидарность и церковный налог уменьшаются.

В чём разница между государственным и частным медицинским страхованием?

Государственные взносы рассчитываются в процентах до предельной базы. При частном страховании фактические взносы за вычетом субсидий работодателя уменьшают нетто, а в налоговый вычет входит только подтверждённая базовая часть PKV. Без всех данных нет результата нетто.

Почему страхование по уходу в Саксонии отличается?

В Саксонии работники несут более высокую долю страхования по уходу. Доля работодателя там ниже (1,3 % вместо 1,8 %), соответственно работник платит больше.

Что такое предел для расчёта взносов?

Предел для расчёта взносов — это уровень дохода, до которого рассчитываются взносы социального страхования. Для медицинского/ухода в 2026 — 69 750 евро в год, для пенсионного/безработицы — единые по стране 101 400 евро. Доход выше этого предела не облагается социальными отчислениями.

Почему мой результат отличается от расчётного листка?

Расчётные листки учитывают индивидуальные вычеты, накопительные выплаты, корпоративную пенсию, а также прочие натуральные вознаграждения и денежные льготы, которые здесь не отражены. Денежную выгоду от служебного автомобиля, используемого в личных целях, ты можешь указать по желанию; прочие индивидуальные отклонения стандартный налоговый вычет для текущей зарплаты не отражает.

Какая зарплата брутто нужна для желаемого нетто?

Выберите Нетто → Брутто и введите цель. Ограниченный поиск использует тот же расчёт налогов и взносов и показывает результат и отклонение.

Ограничения

Специальные выплаты (рождественская премия, отпускные, бонусы) и доплаты задним числом не могут добавляться к текущей месячной зарплате. Их собственный способ расчёта и временное распределение здесь не отображены.
Индивидуальные налоговые вычеты (например, на расходы, инвалидность или дорожные расходы) не могут быть введены в калькулятор.
Калькулятор не оценивает частные взносы. Необходимо указывать фактическую премию PKV, подтверждённую базовую долю, взнос по уходу и субсидии работодателя. Неучитываемые части тарифа уменьшают нетто, но не налоговый паушал по страхованию.
Мини-работы (лимит 603 евро в 2026 году) имеют собственные правила расчёта. Миди-работы учитываются при проверке Aktivrente для подтверждённой единственной работы с регулярной месячной зарплатой; вне этой проверки переходный диапазон не полностью отображён.
Расчёт действителен для налогового года 2026. Изменения тарифа, ставок взносов или расчётных величин требуют обновления.
Закон об Aktivrente – § 3 № 21 EStG

Источники

Источники и ссылки

Einkommensteuergesetz (EStG) – Paragraph 32a EinkommensteuertarifBundesministerium der Justiz
Законодательная основа тарифа подоходного налога с базовым вычетом, прогрессивными зонами и максимальной ставкой. Основа для расчёта подоходного налога.
Перейти к источникуСрок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Programmablaufplan (PAP) für die maschinelle Lohnsteuerberechnung 2026Bundesministerium der Finanzen (BMF)
Официальный алгоритм расчёта BMF для машинного определения подоходного налога. Определяет точные шаги расчёта налога, надбавки солидарности и церковного налога.
Перейти к источникуСостояние на: 12.11.2025 · Срок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Lohnsteuertabellen und BerechnungsprogrammeBundesministerium der Finanzen (BMF)
Официальный онлайн-калькулятор налогов BMF как справочник для расчёта подоходного налога. Позволяет сверить рассчитанные значения.
Перейти к источникуСрок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Sozialversicherungs-Rechengrößenverordnung 2026Bundesministerium für Arbeit und Soziales (BMAS)
Ежегодно обновляемые нормативы: пределы для расчёта взносов (медицинское/уход и пенсионное/безработица), базовые величины и порог обязательного страхования.
Перейти к источникуСрок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Beiträge und Beitragsbemessungsgrenzen 2026Bundesministerium für Gesundheit
Официальные ставки и предельные базы медицинского страхования и страхования по уходу на 2026 год.
Перейти к источникуСрок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 257 SGB V – Beitragszuschüsse für BeschäftigteBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
Правовая основа и пределы субсидии работодателя на частное медицинское страхование.
Перейти к источникуСостояние на: 03.08.2026 · Срок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 61 SGB XI – Beitragszuschüsse für PrivatversicherteBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
Правовая основа и пределы субсидии на частное страхование по уходу, включая Саксонию.
Перейти к источникуСостояние на: 03.08.2026 · Срок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Minijobs im gewerblichen Bereich 2026Minijob-Zentrale
Официальная информация о месячном пределе заработка для мини-работ в размере 603 евро с января 2026 года.
Перейти к источникуСрок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 30.07.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Aktivrentengesetz – § 3 Nr. 21 EStGBundesgesetzblatt
BMF: Вопросы и ответы об Aktivrente
Перейти к источникуСостояние на: 23.12.2025 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
BMF: Fragen und Antworten zur AktivrenteBundesministerium der Finanzen
LStH 2026, Приложение 30a – Паушальная сумма предварительного обеспечения
Перейти к источникуСостояние на: 25.06.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
LStH 2026, Anhang 30a – VorsorgepauschaleBundesministerium der Finanzen
§ 235 SGB VI – Нормальный пенсионный возраст переходных когорт
Перейти к источникуСостояние на: 14.08.2025 · Срок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 235 SGB VI – Regelaltersgrenze der ÜbergangsjahrgängeBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
§ 24a EStG – Возрастная льгота
Перейти к источникуСостояние на: 07.09.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 24a EStG – AltersentlastungsbetragBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
Продолжение работы получателей пенсии
Перейти к источникуСостояние на: 07.09.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Weiterbeschäftigung von RentenbeziehernDeutsche Rentenversicherung
Переходный диапазон: расчётные основы 2026
Перейти к источникуСостояние на: 07.09.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
Übergangsbereich: Berechnungsgrundlagen 2026Deutsche Rentenversicherung
Расчёт брутто-нетто по PAP 2026 от BMF и нормативам социального страхования 2026. Не является индивидуальной налоговой консультацией.
Перейти к источникуСостояние на: 01.01.2026 · Срок действия: 01.01.2026 – 31.12.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 8 Abs. 2 EStG – Bewertung des geldwerten Vorteils aus der Kfz-NutzungBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
§ 8 Abs. 2 EStG – Оценка неденежной выгоды от использования автомобиля
Перейти к источникуСостояние на: 07.09.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник
§ 6 Abs. 1 Nr. 4 EStG – Bruttolistenpreis und Begünstigung von Elektro- und HybridfahrzeugenBundesministerium der Justiz / Bundesamt für Justiz
§ 6 Abs. 1 Nr. 4 EStG – Валовая прейскурантная цена и льгота для электрических и гибридных автомобилей
Перейти к источникуСостояние на: 07.09.2026 · Дата обращения: 07.09.2026 · Проверено: 07.09.2026 · Первоисточник

Связанные калькуляторы