RechnerpilotПлатформа расчётов для повседневной жизни, финансов, данных и технологий
60 калькуляторовРезультаты онлайнПошаговые решения

Калькулятор Rechnerpilot

Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Сравните субсидируемый пенсионный инвестиционный счёт Германии с 2027 года с обычным ETF-портфелем при одинаковых личных расходах, с учётом доплат, налогов, затрат и выплат.

Доступен

Ввод

Введите значения

Онлайн

Лицо и субсидия

Право, взнос и права детей

iЗаконный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

Законный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

iЗаконный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

Законный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

iВведите годовой субсидируемый взнос; собственные взносы ограничены 6 840 евро.

Введите годовой субсидируемый взнос; собственные взносы ограничены 6 840 евро.

Загрузить пример

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

Объяснение

Как работает Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Калькулятор отделяет законные субсидии от будущих допущений и ежегодно определяет взносы, доплаты, возможный стартовый бонус и примерный налоговый эффект.

Базовая доплата с 2027 годаG = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

B — правомочный собственный взнос. Максимум 540 евро достигается при 1 800 евро; минимум 120 евро остаётся условием.

Оба пути используют одинаковые личные расходы. Доплаты — дополнительный капитал, а возврат налога учитывается по выбору и не становится скрытыми бесплатными деньгами.

Знания

Понять субсидию с 2027 года

Базовая и детская доплаты, стартовый бонус и налоговая проверка.

Базовая доплата растёт ступенчато. Детская зависит от официального пособия; разовый бонус требует возраста менее 25 лет в начале года.

  • Минимальный взнос: 120 евро
  • Максимальная базовая доплата: 540 евро
  • До 300 евро на ребёнка в год
  • Собственные взносы до 6 840 евро в год

Знания

Честно сравнить AVD и ETF

Одинаковый срок и личный отток при разных субсидиях, расходах и налогах.

ETF получает те же личные средства. AVD растёт в субсидируемой оболочке, но обычно полностью облагается при выплате. ETF учитывает частичное освобождение, вычет, авансовый налог и условную продажу при выходе на пенсию.

Преимущество относится лишь к выбранным допущениям; расходы или налоги могут изменить порядок.

Знания

Выплаты и налоги

Разовая сумма, ежемесячный план, дальнейшая доходность и отложенный налог.

Пенсия обычно начинается не раньше 65 лет, первая выплата — не позже 70. До 30% выплачивается разово, остаток ежемесячно минимум до 85 лет.

Ставка налога на пенсии вводится пользователем. Будущая личная ставка и пожизненная страховая рента не рассчитываются.

Практика

Практические примеры

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

Работник без детей

35 лет, собственный взнос 1 800 евро в год, пенсия с 67 и одинаковая валовая доходность.

Результат: Базовая доплата — 540 евро за каждый год права. Итог зависит от расходов, возврата налога и ставки на пенсии.

Двое детей с разными сроками

32 года; пособие ожидается ещё восемь лет для одного ребёнка и двенадцать для другого.

Результат: Пока действуют оба права, добавляется 600 евро в год, затем 300 евро до конца второго.

Начало карьеры до 25 лет

В начале года 24 года, прямое право и бонус ранее не получен.

Результат: В первый год добавляется разовый бонус 200 евро.

Сравнение с учётом расходов

Расходы AVD 1,5%, ETF 0,2% в год при одинаковой доходности до расходов.

Результат: Даже с субсидией ETF может оказаться впереди; общей рекомендации нет.

Перевод капитала Riester

50 000 евро переводятся с фактической комиссией 150 евро.

Результат: AVD начинает с 49 850 евро; встречный сценарий ETF показывает все 50 000 евро, делая комиссию видимой.

Примечания

Частые ошибки

  • Считать возврат дважды

    Возврат считается доходом без поправки личных расходов.

    Выберите одно использование; ETF остаётся при той же сумме из кармана.

  • Считать доходность гарантией

    Постоянная доходность принимается за обещание.

    Проверьте несколько сценариев.

  • Автоматически считать детскую доплату до 18

    Фактический срок может отличаться.

    Введите ожидаемые годы пособия.

  • Сравнивать валовой капитал

    AVD и ETF облагаются по-разному.

    Сравнивайте чистый капитал на общей дате.

  • Применять предел 1% ко всем AVD

    Он относится только к стандартному портфелю.

    Введите фактические расходы продукта.

ЧаВо

Часто задаваемые вопросы

Что такое законный пенсионный инвестиционный счёт?

Это сертифицированный договор, доступный с 2027 года без обязательной гарантии капитала. Можно инвестировать в допустимые фонды и облигации и получать доплаты и возможный налоговый вычет.

Реформа уже принята?

Да. Закон опубликован 29 мая 2026 года, новые правила применяются с 1 января 2027 года.

Какова базовая доплата?

50% первых 360 евро и 25% части от 360,01 до 1 800 евро, максимум 540 евро. При собственном взносе менее 120 евро доплаты нет.

Как учитываются дети?

За ребёнка и год с назначенным пособием — 100% соответствующего взноса, максимум 300 евро. Остаток срока вводится отдельно.

Проверка налоговой выгоды точна?

Нет. Её проводит налоговая. Здесь показано приближение по предельной ставке без полной декларации.

Почему ETF использует те же личные расходы?

Для честного сравнения ETF получает ровно сумму из кармана в сценарии AVD. Возврат используется по выбранному варианту.

Как учтён авансовый налог ETF?

Годовой механизм моделируется приближённо. Будущая базовая ставка изменяема; учитываются освобождения и прежние авансовые суммы.

Как выплачивается счёт?

До 30% можно получить разово. План платит ежемесячно и заканчивается не раньше 85 лет; субсидированные выплаты облагаются отложенным налогом.

Калькулятор выбирает лучшую инвестицию?

Нет. Он показывает результат только при выбранных допущениях и не является инвестиционной, налоговой или страховой консультацией.

Ограничения

Ограничения

  • Налоговая проверка — приближение, а не полная декларация.
  • Постоянная доходность не отражает колебания, очередность и убытки.
  • Налог ETF приближён; лоты, распределения и банковский зачёт убытков не моделируются.
  • Моделируется законный план, а не пожизненный страховой коэффициент.
  • Ранняя пенсия, жильё, гарантии и страхование рисков вне расчёта.

Источники

Источники и ссылки

  • AltersvorsorgereformgesetzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz / Bundesgesetzblatt

    Опубликованный закон BGBl. 2026 I №156 — первичный источник правил.

    Перейти к источникуСостояние на: 29.05.2026 · Срок действия: 01.01.2027 · Дата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • Private Altersvorsorge wird attraktiverDie Bundesregierung

    Официальный обзор реформы и запуска 1 января 2027 года.

    Перейти к источникуСостояние на: 03.09.2026 · Дата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • § 10a EStG – Zusätzliche AltersvorsorgeBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Официальная норма налоговой проверки; суммы 2027 задаёт закон об изменениях.

    Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • § 22 Nummer 5 EStG – Leistungen aus AltersvorsorgeverträgenBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Официальная норма отложенного налогообложения выплат.

    Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • § 18 InvStG – VorabpauschaleBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Официальная норма ежегодной авансовой суммы обычного фонда.

    Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • § 20 InvStG – TeilfreistellungBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Официальная норма частичного освобождения; 30% для акционных фондов изменяемо.

    Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
  • §§ 20 und 32d EStG – Sparer-Pauschbetrag und besonderer SteuersatzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Официальная основа вычета вкладчика и ставки налога ETF.

    Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник

Связанные калькуляторы

Другие инструменты