Калькулятор Rechnerpilot

Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Сравните субсидируемый пенсионный инвестиционный счёт Германии с 2027 года с обычным ETF-портфелем при одинаковых личных расходах, с учётом доплат, налогов, затрат и выплат.

Рассчитать господдержку
Сравнить чистый капитал
Рассчитать ежемесячную выплату после налогов

Доступен

Ввод

Введите значения

Онлайн

Лицо и субсидия

Право, взнос и права детей

Возраст в начале 2027 года

Законный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

Возраст выхода на пенсию

Законный предел модели 2027 года; особые случаи проверяются отдельно.

Право на субсидию

Выберите законную группу на начало года взноса.

Собственный годовой взнос

€

Введите годовой субсидируемый взнос; собственные взносы ограничены 6 840 евро.

Дети с будущим правом на пособие

Укажите только годы, когда ожидается официальное назначение пособия на ребёнка.

Стартовый бонус уже полученУсловие относится только к выбранной группе или законному порогу.

Использование дополнительного возврата налога

Выберите использование расчётного возврата; оба основных пути имеют одинаковые личные расходы.

Налог и перевод Riester

Личное налоговое допущение и существующий капитал

Предельная ставка налога при накоплении

Видимое налоговое допущение, не заменяющее индивидуальный расчёт налога.

Перевести имеющийся капитал Riester

€

Необязательный перевод субсидированного капитала Riester; комиссия показана отдельно.

Фактическая комиссия за перевод

€

Необязательный перевод субсидированного капитала Riester; комиссия показана отдельно.

Доходность и расходы

Изменяемые допущения для обоих путей

Предполагаемая доходность AVD в год

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Годовые расходы AVD

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Предполагаемая доходность ETF в год

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Годовые расходы ETF

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Налоги ETF

Частичное освобождение, вычет, ставка и базовая ставка

Частичное освобождение ETF

Видимое налоговое допущение, не заменяющее индивидуальный расчёт налога.

Эффективная ставка налога на доход ETF

Видимое налоговое допущение, не заменяющее индивидуальный расчёт налога.

Доступный вычет вкладчика

€

Видимое налоговое допущение, не заменяющее индивидуальный расчёт налога.

Будущая базовая ставка для авансового налога

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Выплаты и покупательная способность

Единовременная выплата, план, налог и инфляция

Единовременная выплата при выходе на пенсию

Видимое допущение о выплатах в законных пределах модели.

Возраст окончания плана выплат

Видимое допущение о выплатах в законных пределах модели.

Доходность во время выплат

Видимое допущение о выплатах в законных пределах модели.

Личная ставка налога на пенсии

Видимое налоговое допущение, не заменяющее индивидуальный расчёт налога.

Инфляция в год

Видимое допущение о будущем, не прогноз и не гарантия.

Загрузить пример

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

СтатусРассчитано

Преимущество или недостаток AVD13 639,02 €

При этих допущениях чистая разница между пенсионным счётом и ETF равна 13 639,02.

Кратко

Чистый капитал на пенсии

AVD139 000,04 EUR

ETF125 361,02 EUR

Итого

Чистый пенсионный счёт139 000,04 €

Чистый ETF125 361,02 €

Чистая месячная выплата AVD448,5 €

Диаграммы

Капитал во время накопления

AVDETF

Сравнение

Честное сравнение на пенсии

Дополнительные сведения о результате.

Чистый пенсионный счёт139 000,04 €

Чистый ETF125 361,02 €

Преимущество или недостаток AVD13 639,02 €

Детали

Взносы и субсидия

Фактические личные расходы48 672 €

Собственные взносы AVD57 600 €

Базовые доплаты17 280 €

Детские доплаты0 €

Стартовые бонусы0 €

Дополнительный налоговый эффект8 928 €

Возврат, инвестированный отдельно0 €

Капитал, доход, расходы и налоги

Валовой капитал AVD185 333,39 €

Чистый капитал AVD139 000,04 €

Доход AVD128 006,4 €

Расходы AVD17 553,01 €

Валовой капитал ETF136 292,02 €

Чистый капитал ETF125 361,02 €

Доход ETF91 324,62 €

Расходы ETF3 139,33 €

Налоги ETF11 496,27 €

Выплата пенсионного счёта

Валовая разовая выплата55 600,02 €

Налог на разовую выплату13 900 €

Чистая разовая выплата41 700,01 €

Валовая месячная выплата598 €

Месячный налог149,5 €

Чистая месячная выплата AVD448,5 €

Чистая годовая выплата5 382 €

Чистая месячная выплата ETF580,61 €

Качество данных

Видимые допущения

Допущение доходности AVD6 %

Допущение доходности ETF6 %

Расходы ETF в год0,2 %

Частичное освобождение ETF30 %

Ставка налога на прирост ETF26,38 %

Необлагаемый минимум вкладчика1 000 €

Будущая базовая ставка2,53 %

Ставка налога на пенсии25 %

Допущение инфляции2 %

Чистый AVD в сегодняшних деньгах73 758,05 €

Чистый ETF в сегодняшних деньгах66 520,73 €

Качество данных

Правовой статус пенсионного инвестиционного счёта:AVRefG-2026-BGBl-I-156/2027-01-01

Состояние на: 03.09.2026Срок действия: 01.01.2027 – 31.12.9999Источник: Bundesgesetzblatt 2026 I Nr. 156Проверено: 03.09.2026

Показать полный расчёт

Субсидия и равные расходы

Формула доплаты

G = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

Собственные взносы на пенсионный счёт: 57 600,00.
Базовые доплаты: 17 280,00.
Детские доплаты: 0,00.
Бонус начинающему специалисту: 0,00.
Дополнительный налоговый эффект (приблизительно): 8 928,00.
Одинаковые фактические личные расходы в обоих основных вариантах: 48 672,00.

Округление влияет только на отображение.

Капитал, расходы и налоги

Разложение

AVD брутто: начальный капитал + взносы + доплаты + доходы − расходы = 185 333,39.
AVD нетто при предполагаемой ставке налога на пенсии = 139 000,04.
ETF брутто до предполагаемой продажи = 136 292,02.
Налоги ETF по авансовым начислениям и при продаже = 11 496,27.
ETF нетто после налогов = 125 361,02.

Годовой ход

Накопление по годам

Значение	Значение	Значение	Значение	Значение	Значение	Значение	Значение
2027	35	1521	1800	540	279	2389.91	1568.28
2028	36	1521	1800	540	279	4903.09	3227.34
2029	37	1521	1800	540	279	7545.9	4982.43
2030	38	1521	1800	540	279	10325.04	6839.11
2031	39	1521	1800	540	279	13247.53	8803.26
2032	40	1521	1800	540	279	16320.76	10881.11
2033	41	1521	1800	540	279	19552.52	13079.23
2034	42	1521	1800	540	279	22950.98	15404.58
2035	43	1521	1800	540	279	26524.74	17864.54
2036	44	1521	1800	540	279	30282.84	20466.89
2037	45	1521	1800	540	279	34234.78	23219.87
2038	46	1521	1800	540	279	38390.58	26132.2
2039	47	1521	1800	540	279	42760.74	29213.12
2040	48	1521	1800	540	279	47356.32	32472.36
2041	49	1521	1800	540	279	52188.94	35920.27
2042	50	1521	1800	540	279	57270.85	39567.75
2043	51	1521	1800	540	279	62614.88	43426.37
2044	52	1521	1800	540	279	68234.57	47508.33
2045	53	1521	1800	540	279	74144.13	51826.58
2046	54	1521	1800	540	279	80358.52	56394.78
2047	55	1521	1800	540	279	86893.46	61227.41
2048	56	1521	1800	540	279	93765.48	66339.77
2049	57	1521	1800	540	279	100991.97	71748.05
2050	58	1521	1800	540	279	108591.22	77469.38
2051	59	1521	1800	540	279	116582.45	83521.89
2052	60	1521	1800	540	279	124985.88	89912.71
2053	61	1521	1800	540	279	133822.77	96652.55
2054	62	1521	1800	540	279	143115.49	103760.48
2055	63	1521	1800	540	279	152887.54	111256.61
2056	64	1521	1800	540	279	163163.65	119162.13
2057	65	1521	1800	540	279	173969.82	127499.41
2058	66	1521	1800	540	279	185333.39	136292.02

Округление влияет только на отображение.

Ссылка на страницу без входных данных

Объяснение

Как работает Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Калькулятор отделяет законные субсидии от будущих допущений и ежегодно определяет взносы, доплаты, возможный стартовый бонус и примерный налоговый эффект.

Базовая доплата с 2027 годаG = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

B — правомочный собственный взнос. Максимум 540 евро достигается при 1 800 евро; минимум 120 евро остаётся условием.

Оба пути используют одинаковые личные расходы. Доплаты — дополнительный капитал, а возврат налога учитывается по выбору и не становится скрытыми бесплатными деньгами.

Знания

Понять субсидию с 2027 года

Базовая и детская доплаты, стартовый бонус и налоговая проверка.

Базовая доплата растёт ступенчато. Детская зависит от официального пособия; разовый бонус требует возраста менее 25 лет в начале года.

Минимальный взнос: 120 евро
Максимальная базовая доплата: 540 евро
До 300 евро на ребёнка в год
Собственные взносы до 6 840 евро в год

Знания

Честно сравнить AVD и ETF

Одинаковый срок и личный отток при разных субсидиях, расходах и налогах.

ETF получает те же личные средства. AVD растёт в субсидируемой оболочке, но обычно полностью облагается при выплате. ETF учитывает частичное освобождение, вычет, авансовый налог и условную продажу при выходе на пенсию.

Преимущество относится лишь к выбранным допущениям; расходы или налоги могут изменить порядок.

Знания

Выплаты и налоги

Разовая сумма, ежемесячный план, дальнейшая доходность и отложенный налог.

Пенсия обычно начинается не раньше 65 лет, первая выплата — не позже 70. До 30% выплачивается разово, остаток ежемесячно минимум до 85 лет.

Ставка налога на пенсии вводится пользователем. Будущая личная ставка и пожизненная страховая рента не рассчитываются.

Практика

Практические примеры

Только пример для наглядности — определяющим является ваш собственный расчёт.

Работник без детей

35 лет, собственный взнос 1 800 евро в год, пенсия с 67 и одинаковая валовая доходность.

Результат: Базовая доплата — 540 евро за каждый год права. Итог зависит от расходов, возврата налога и ставки на пенсии.

Двое детей с разными сроками

32 года; пособие ожидается ещё восемь лет для одного ребёнка и двенадцать для другого.

Результат: Пока действуют оба права, добавляется 600 евро в год, затем 300 евро до конца второго.

Начало карьеры до 25 лет

В начале года 24 года, прямое право и бонус ранее не получен.

Результат: В первый год добавляется разовый бонус 200 евро.

Сравнение с учётом расходов

Расходы AVD 1,5%, ETF 0,2% в год при одинаковой доходности до расходов.

Результат: Даже с субсидией ETF может оказаться впереди; общей рекомендации нет.

Перевод капитала Riester

50 000 евро переводятся с фактической комиссией 150 евро.

Результат: AVD начинает с 49 850 евро; встречный сценарий ETF показывает все 50 000 евро, делая комиссию видимой.

Примечания

Частые ошибки

Считать возврат дважды
Возврат считается доходом без поправки личных расходов.
Выберите одно использование; ETF остаётся при той же сумме из кармана.
Считать доходность гарантией
Постоянная доходность принимается за обещание.
Проверьте несколько сценариев.
Автоматически считать детскую доплату до 18
Фактический срок может отличаться.
Введите ожидаемые годы пособия.
Сравнивать валовой капитал
AVD и ETF облагаются по-разному.
Сравнивайте чистый капитал на общей дате.
Применять предел 1% ко всем AVD
Он относится только к стандартному портфелю.
Введите фактические расходы продукта.

ЧаВо

Часто задаваемые вопросы

Что такое законный пенсионный инвестиционный счёт?

Это сертифицированный договор, доступный с 2027 года без обязательной гарантии капитала. Можно инвестировать в допустимые фонды и облигации и получать доплаты и возможный налоговый вычет.

Реформа уже принята?

Да. Закон опубликован 29 мая 2026 года, новые правила применяются с 1 января 2027 года.

Какова базовая доплата?

50% первых 360 евро и 25% части от 360,01 до 1 800 евро, максимум 540 евро. При собственном взносе менее 120 евро доплаты нет.

Как учитываются дети?

За ребёнка и год с назначенным пособием — 100% соответствующего взноса, максимум 300 евро. Остаток срока вводится отдельно.

Проверка налоговой выгоды точна?

Нет. Её проводит налоговая. Здесь показано приближение по предельной ставке без полной декларации.

Почему ETF использует те же личные расходы?

Для честного сравнения ETF получает ровно сумму из кармана в сценарии AVD. Возврат используется по выбранному варианту.

Как учтён авансовый налог ETF?

Годовой механизм моделируется приближённо. Будущая базовая ставка изменяема; учитываются освобождения и прежние авансовые суммы.

Как выплачивается счёт?

До 30% можно получить разово. План платит ежемесячно и заканчивается не раньше 85 лет; субсидированные выплаты облагаются отложенным налогом.

Калькулятор выбирает лучшую инвестицию?

Нет. Он показывает результат только при выбранных допущениях и не является инвестиционной, налоговой или страховой консультацией.

Ограничения

Налоговая проверка — приближение, а не полная декларация.
Постоянная доходность не отражает колебания, очередность и убытки.
Налог ETF приближён; лоты, распределения и банковский зачёт убытков не моделируются.
Моделируется законный план, а не пожизненный страховой коэффициент.
Ранняя пенсия, жильё, гарантии и страхование рисков вне расчёта.

Источники

Источники и ссылки

AltersvorsorgereformgesetzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz / Bundesgesetzblatt
Опубликованный закон BGBl. 2026 I №156 — первичный источник правил.
Перейти к источникуСостояние на: 29.05.2026 · Срок действия: 01.01.2027 · Дата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
Private Altersvorsorge wird attraktiverDie Bundesregierung
Официальный обзор реформы и запуска 1 января 2027 года.
Перейти к источникуСостояние на: 03.09.2026 · Дата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
§ 10a EStG – Zusätzliche AltersvorsorgeBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Официальная норма налоговой проверки; суммы 2027 задаёт закон об изменениях.
Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
§ 22 Nummer 5 EStG – Leistungen aus AltersvorsorgeverträgenBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Официальная норма отложенного налогообложения выплат.
Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
§ 18 InvStG – VorabpauschaleBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Официальная норма ежегодной авансовой суммы обычного фонда.
Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
§ 20 InvStG – TeilfreistellungBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Официальная норма частичного освобождения; 30% для акционных фондов изменяемо.
Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник
§§ 20 und 32d EStG – Sparer-Pauschbetrag und besonderer SteuersatzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Официальная основа вычета вкладчика и ставки налога ETF.
Перейти к источникуДата обращения: 03.09.2026 · Проверено: 03.09.2026 · Первоисточник

Связанные калькуляторы

Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Введите значения

Лицо и субсидия

Налог и перевод Riester

Доходность и расходы

Налоги ETF

Выплаты и покупательная способность

Как работает Калькулятор пенсионного инвестиционного счёта Германии

Понять субсидию с 2027 года

Честно сравнить AVD и ETF

Выплаты и налоги

Практические примеры

Работник без детей

Двое детей с разными сроками

Начало карьеры до 25 лет

Сравнение с учётом расходов

Перевод капитала Riester

Частые ошибки

Часто задаваемые вопросы

Ограничения

Источники и ссылки

Другие инструменты