Kalkulator Rechnerpilot

Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Porównaj niemieckie dotowane konto emerytalne dostępne od 2027 r. ze zwykłym portfelem ETF przy takim samym własnym wydatku, wraz z dopłatami, podatkami, kosztami i wypłatą.

Oblicz dopłaty
Porównaj majątek netto
Oblicz miesięczną wypłatę netto

Dostępny

Dane wejściowe

Wprowadź wartości

Na żywo

Osoba i dopłata

Uprawnienie, składka i prawa dzieci

Wiek na początku 2027 r.

Ustawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

Wiek przejścia na emeryturę

Ustawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

Prawo do dopłat

Wybierz grupę ustawową właściwą na początku roku składkowego.

Własna składka roczna

€

Podaj roczną dotowaną składkę; własne wpłaty są ograniczone do 6 840 EUR.

Dzieci z przyszłym prawem do zasiłku

Podaj tylko lata, w których oczekuje się formalnego przyznania zasiłku na dziecko.

Premia na start kariery już otrzymanaWarunek dotyczy tylko wybranej grupy lub ustawowego progu.

Wykorzystanie dodatkowego zwrotu podatku

Wybierz użycie szacowanego zwrotu; oba główne warianty mają ten sam własny wydatek.

Załaduj przykład

Tylko przykład poglądowy – decydujące jest Twoje własne obliczenie.

StatusObliczono

Przewaga lub strata AVD13 639,02 €

Przy tych założeniach różnica netto między kontem emerytalnym a ETF wynosi 13 639,02.

W skrócie

Kapitał netto na emeryturze

AVD139 000,04 EUR

ETF125 361,02 EUR

Podsumowanie

Konto emerytalne netto139 000,04 €

ETF netto125 361,02 €

Miesięczna wypłata AVD netto448,5 €

Wykresy

Kapitał podczas oszczędzania

AVDETF

Porównanie

Uczciwe porównanie na emeryturze

Dodatkowe szczegóły wyniku.

Konto emerytalne netto139 000,04 €

ETF netto125 361,02 €

Przewaga lub strata AVD13 639,02 €

Szczegóły

Składki i dopłaty

Faktyczny własny wydatek48 672 €

Własne wpłaty AVD57 600 €

Dopłaty podstawowe17 280 €

Dopłaty dziecięce0 €

Premie startowe0 €

Dodatkowy efekt podatkowy8928 €

Zwrot zainwestowany osobno0 €

Kapitał, zyski, koszty i podatki

Kapitał AVD brutto185 333,39 €

Kapitał AVD netto139 000,04 €

Zyski AVD128 006,4 €

Koszty AVD17 553,01 €

Kapitał ETF brutto136 292,02 €

Kapitał ETF netto125 361,02 €

Zyski ETF91 324,62 €

Koszty ETF3139,33 €

Podatki ETF11 496,27 €

Wypłata konta emerytalnego

Wypłata jednorazowa brutto55 600,02 €

Podatek od wypłaty13 900 €

Wypłata jednorazowa netto41 700,01 €

Wypłata miesięczna brutto598 €

Podatek miesięczny149,5 €

Miesięczna wypłata AVD netto448,5 €

Wypłata roczna netto5382 €

Wypłata ETF miesięcznie netto580,61 €

Jakość danych

Widoczne założenia

Założenie zwrotu AVD6 %

Założenie zwrotu ETF6 %

Koszty ETF rocznie0,2 %

Częściowe zwolnienie ETF30 %

Stawka podatku od zysków ETF26,38 %

Kwota wolna dla oszczędzającego1000 €

Przyszła stopa bazowa2,53 %

Założenie podatku emerytalnego25 %

Założenie inflacji2 %

AVD netto w dzisiejszej sile nabywczej73 758,05 €

ETF netto w dzisiejszej sile nabywczej66 520,73 €

Jakość danych

Stan prawny emerytalnego konta inwestycyjnego:AVRefG-2026-BGBl-I-156/2027-01-01

Stan na dzień: 03.09.2026Ważność: 01.01.2027 – 31.12.9999Źródło: Bundesgesetzblatt 2026 I Nr. 156Sprawdzono dnia: 03.09.2026

Pokaż pełne obliczenie

Dopłata i ten sam wydatek

Wzór dopłaty

G = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

Własne wpłaty na konto emerytalne: 57 600,00.
Dopłaty podstawowe: 17 280,00.
Dopłaty na dzieci: 0,00.
Premia na rozpoczęcie kariery: 0,00.
Dodatkowy efekt podatkowy (przybliżenie): 8928,00.
Identyczny faktyczny wydatek własny w obu głównych wariantach: 48 672,00.

Zaokrąglenie wpływa tylko na sposób wyświetlania.

Kapitał, koszty i podatki

Rozbicie

AVD brutto: kapitał początkowy + wpłaty + dopłaty + zyski − koszty = 185 333,39.
AVD netto przy założonej stawce podatku na emeryturze = 139 000,04.
ETF brutto przed zakładaną sprzedażą = 136 292,02.
Podatki ETF od zaliczek ryczałtowych i sprzedaży = 11 496,27.
ETF netto po opodatkowaniu = 125 361,02.

Przebieg roczny

Oszczędzanie rok po roku

Wartość	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość	Wartość
2027	35	1521	1800	540	279	2389.91	1568.28
2028	36	1521	1800	540	279	4903.09	3227.34
2029	37	1521	1800	540	279	7545.9	4982.43
2030	38	1521	1800	540	279	10325.04	6839.11
2031	39	1521	1800	540	279	13247.53	8803.26
2032	40	1521	1800	540	279	16320.76	10881.11
2033	41	1521	1800	540	279	19552.52	13079.23
2034	42	1521	1800	540	279	22950.98	15404.58
2035	43	1521	1800	540	279	26524.74	17864.54
2036	44	1521	1800	540	279	30282.84	20466.89
2037	45	1521	1800	540	279	34234.78	23219.87
2038	46	1521	1800	540	279	38390.58	26132.2
2039	47	1521	1800	540	279	42760.74	29213.12
2040	48	1521	1800	540	279	47356.32	32472.36
2041	49	1521	1800	540	279	52188.94	35920.27
2042	50	1521	1800	540	279	57270.85	39567.75
2043	51	1521	1800	540	279	62614.88	43426.37
2044	52	1521	1800	540	279	68234.57	47508.33
2045	53	1521	1800	540	279	74144.13	51826.58
2046	54	1521	1800	540	279	80358.52	56394.78
2047	55	1521	1800	540	279	86893.46	61227.41
2048	56	1521	1800	540	279	93765.48	66339.77
2049	57	1521	1800	540	279	100991.97	71748.05
2050	58	1521	1800	540	279	108591.22	77469.38
2051	59	1521	1800	540	279	116582.45	83521.89
2052	60	1521	1800	540	279	124985.88	89912.71
2053	61	1521	1800	540	279	133822.77	96652.55
2054	62	1521	1800	540	279	143115.49	103760.48
2055	63	1521	1800	540	279	152887.54	111256.61
2056	64	1521	1800	540	279	163163.65	119162.13
2057	65	1521	1800	540	279	173969.82	127499.41
2058	66	1521	1800	540	279	185333.39	136292.02

Zaokrąglenie wpływa tylko na sposób wyświetlania.

Link do strony bez danych wejściowych

Wyjaśnienie

Jak działa Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Kalkulator oddziela ustawowe dopłaty od przyszłych założeń i dla każdego roku wyznacza składki, dopłaty, możliwą premię oraz przybliżony efekt podatkowy.

Dopłata podstawowa od 2027G = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

B to kwalifikowana własna składka. Maksimum 540 EUR osiąga się przy 1 800 EUR; minimum 120 EUR pozostaje warunkiem.

Oba warianty mają ten sam własny wydatek. Dopłaty są dodatkowym kapitałem, a zwrot podatku jest traktowany zgodnie z wyborem, bez ukrytego darmowego budżetu.

Wiedza

Zrozum dopłaty od 2027

Dopłata podstawowa i dziecięca, premia oraz test podatkowy.

Dopłata podstawowa rośnie stopniowo. Dopłata dziecięca zależy od formalnego zasiłku; jednorazowa premia wymaga wieku poniżej 25 lat na początku roku.

Minimalna własna składka: 120 EUR
Maksymalna dopłata podstawowa: 540 EUR
Do 300 EUR na dziecko rocznie
Własne wpłaty do 6 840 EUR rocznie

Wiedza

Uczciwie porównaj AVD i ETF

Ten sam okres i wydatek przy różnych dopłatach, kosztach i podatkach.

ETF otrzymuje ten sam własny wydatek. AVD rośnie w dotowanym opakowaniu, ale jest zasadniczo opodatkowany przy wypłacie. ETF uwzględnia zwolnienie, kwotę wolną, zaliczkę i fikcyjną sprzedaż na emeryturze.

Przewaga dotyczy tylko wybranych założeń; zmiana kosztów lub podatków może odwrócić wynik.

Wiedza

Wypłata i podatek

Kwota jednorazowa, plan miesięczny, dalszy zwrot i późniejszy podatek.

Emerytura zwykle nie zaczyna się przed 65, pierwsza wypłata nie po 70. Do 30% można wypłacić raz, resztę miesięcznie co najmniej do 85 lat.

Stawka podatku emerytalnego jest wpisywana przez użytkownika. Kalkulator nie zna przyszłej stawki ani dożywotniej renty ubezpieczyciela.

Praktyka

Przykłady praktyczne

Tylko przykład poglądowy – decydujące jest Twoje własne obliczenie.

Pracownik bez dzieci

35 lat, 1 800 EUR własnej składki rocznie, emerytura w wieku 67 lat i taki sam zwrot brutto.

Wynik: Podstawowa dopłata wynosi 540 EUR w każdym roku prawa; wynik netto zależy od kosztów, zwrotu podatku i stawki emerytalnej.

Dwoje dzieci z różnymi okresami

32 lata; zasiłek przez kolejne osiem lat na jedno dziecko i dwanaście na drugie.

Wynik: Przy obu prawach dolicza się 600 EUR rocznie, potem 300 EUR do końca drugiego prawa.

Start kariery przed 25 rokiem

24 lata na początku roku, bezpośrednie prawo i brak wcześniejszej premii.

Wynik: W pierwszym roku dodawana jest jednorazowa premia 200 EUR.

Porównanie wrażliwe na koszty

Koszt AVD 1,5%, ETF 0,2% rocznie, przy tej samej stopie zwrotu przed kosztami.

Wynik: ETF może wyprzedzić mimo dopłat; kalkulator nie daje ogólnej rekomendacji.

Transfer kapitału Riester

50 000 EUR zostaje przeniesione z faktycznym kosztem 150 EUR.

Wynik: AVD zaczyna od 49 850 EUR; kontrfaktyczny ETF pokazuje 50 000 EUR, aby koszt był widoczny.

Uwagi

Częste błędy

Podwójne liczenie zwrotu
Zwrot jest dodany bez korekty własnego wydatku.
Wybierz jedno użycie; ETF zachowuje ten sam wydatek.
Traktowanie zwrotu jako gwarancji
Stały zwrot modelu jest mylony z obietnicą.
Przetestuj kilka scenariuszy.
Automatyczna dopłata do 18 lat
Rzeczywisty okres zasiłku może być inny.
Wpisz oczekiwane lata prawa.
Porównywanie brutto
AVD i ETF są różnie opodatkowane.
Porównaj wartości netto na wspólną datę.
Limit 1% dla każdego AVD
Limit dotyczy tylko portfela standardowego.
Wpisz rzeczywiste koszty produktu.

FAQ

Często zadawane pytania

Czym jest ustawowe emerytalne konto inwestycyjne?

To certyfikowana umowa dostępna od 2027 r. bez obowiązkowej gwarancji kapitału. Może inwestować w dozwolone fundusze i obligacje oraz otrzymywać dopłaty i możliwą ulgę.

Czy reforma jest już prawem?

Tak. Ustawę ogłoszono 29 maja 2026 r.; nowe zasady obowiązują od 1 stycznia 2027 r.

Ile wynosi dopłata podstawowa?

50% pierwszych 360 EUR i 25% części od 360,01 do 1 800 EUR, maksymalnie 540 EUR. Poniżej 120 EUR własnej składki dopłaty nie ma.

Jak uwzględniane są dzieci?

Na każde dziecko i rok z przyznanym zasiłkiem: 100% właściwej składki, maksymalnie 300 EUR. Pozostały okres wpisuje się osobno.

Czy test korzyści podatkowej jest dokładny?

Nie. Przeprowadza go urząd skarbowy. Kalkulator pokazuje przybliżenie krańcową stawką, bez pełnego rozliczenia.

Dlaczego ETF ma taki sam własny wydatek?

Dla uczciwego porównania ETF otrzymuje dokładnie kwotę płaconą z własnej kieszeni w AVD. Zwrot jest używany zgodnie z wyborem.

Jak działa zaliczka podatkowa ETF?

Roczny mechanizm jest przybliżony. Przyszła stopa bazowa jest zmiennym założeniem; uwzględnia się zwolnienia i wcześniejsze zaliczki.

Jak wypłacane jest konto?

Do 30% można wypłacić jednorazowo. Plan płaci miesięcznie i kończy się nie wcześniej niż w wieku 85 lat; świadczenia podlegają późniejszemu opodatkowaniu.

Czy kalkulator wskazuje lepszą inwestycję?

Nie. Pokazuje wynik tylko dla wybranych założeń i nie jest poradą inwestycyjną, podatkową ani ubezpieczeniową.

Ograniczenia

Test podatkowy jest przybliżeniem, nie pełnym rozliczeniem.
Stały zwrot pomija wahania, ryzyko kolejności i straty.
Podatek ETF jest przybliżony; brak lotów, dystrybucji i bankowego rozliczania strat.
Model obejmuje ustawowy plan, nie dożywotni współczynnik ubezpieczyciela.
Wczesna emerytura, mieszkanie, gwarancje i ochrona ryzyka są poza zakresem.

Źródła

Źródła i odniesienia

AltersvorsorgereformgesetzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz / Bundesgesetzblatt
Ogłoszona ustawa BGBl. 2026 I nr 156 — źródło zasad produktu, dopłat, transferu i wypłat.
Przejdź do źródłaStan na dzień: 29.05.2026 · Ważność: 01.01.2027 · Pobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
Private Altersvorsorge wird attraktiverDie Bundesregierung
Oficjalne omówienie reformy i startu 1 stycznia 2027 r.
Przejdź do źródłaStan na dzień: 03.09.2026 · Pobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
§ 10a EStG – Zusätzliche AltersvorsorgeBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Oficjalny przepis testu podatkowego; kwoty 2027 wynikają z ustawy zmieniającej.
Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
§ 22 Nummer 5 EStG – Leistungen aus AltersvorsorgeverträgenBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Oficjalny przepis późniejszego opodatkowania świadczeń.
Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
§ 18 InvStG – VorabpauschaleBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Oficjalny przepis rocznej zaliczki w zwykłym funduszu.
Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
§ 20 InvStG – TeilfreistellungBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Oficjalny przepis częściowego zwolnienia; 30% dla funduszu akcji można zmienić.
Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
§§ 20 und 32d EStG – Sparer-Pauschbetrag und besonderer SteuersatzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz
Oficjalna podstawa kwoty wolnej i stawki podatku ETF.
Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne

Powiązane kalkulatory

Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Wprowadź wartości

Osoba i dopłata

Podatek i transfer Riester

Zwroty i koszty

Podatki ETF

Wypłata i siła nabywcza

Wzór dopłaty

Rozbicie

Oszczędzanie rok po roku

Jak działa Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Zrozum dopłaty od 2027

Uczciwie porównaj AVD i ETF

Wypłata i podatek

Przykłady praktyczne

Pracownik bez dzieci

Dwoje dzieci z różnymi okresami

Start kariery przed 25 rokiem

Porównanie wrażliwe na koszty

Transfer kapitału Riester

Częste błędy

Często zadawane pytania

Ograniczenia

Źródła i odniesienia

Więcej narzędzi