RechnerpilotPlatforma obliczeniowa do codzienności, finansów, danych i technologii
60 kalkulatorówWyniki na żywoRozwiązania krok po kroku

Kalkulator Rechnerpilot

Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Porównaj niemieckie dotowane konto emerytalne dostępne od 2027 r. ze zwykłym portfelem ETF przy takim samym własnym wydatku, wraz z dopłatami, podatkami, kosztami i wypłatą.

Dostępny

Dane wejściowe

Wprowadź wartości

Na żywo

Osoba i dopłata

Uprawnienie, składka i prawa dzieci

iUstawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

Ustawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

iUstawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

Ustawowy limit modelu 2027; przypadki szczególne wymagają indywidualnej weryfikacji.

iPodaj roczną dotowaną składkę; własne wpłaty są ograniczone do 6 840 EUR.

Podaj roczną dotowaną składkę; własne wpłaty są ograniczone do 6 840 EUR.

Załaduj przykład

Tylko przykład poglądowy – decydujące jest Twoje własne obliczenie.

Wyjaśnienie

Jak działa Kalkulator niemieckiego emerytalnego konta inwestycyjnego

Kalkulator oddziela ustawowe dopłaty od przyszłych założeń i dla każdego roku wyznacza składki, dopłaty, możliwą premię oraz przybliżony efekt podatkowy.

Dopłata podstawowa od 2027G = 0,50 × min(B, 360) + 0,25 × min(max(B − 360, 0), 1.440)

B to kwalifikowana własna składka. Maksimum 540 EUR osiąga się przy 1 800 EUR; minimum 120 EUR pozostaje warunkiem.

Oba warianty mają ten sam własny wydatek. Dopłaty są dodatkowym kapitałem, a zwrot podatku jest traktowany zgodnie z wyborem, bez ukrytego darmowego budżetu.

Wiedza

Zrozum dopłaty od 2027

Dopłata podstawowa i dziecięca, premia oraz test podatkowy.

Dopłata podstawowa rośnie stopniowo. Dopłata dziecięca zależy od formalnego zasiłku; jednorazowa premia wymaga wieku poniżej 25 lat na początku roku.

  • Minimalna własna składka: 120 EUR
  • Maksymalna dopłata podstawowa: 540 EUR
  • Do 300 EUR na dziecko rocznie
  • Własne wpłaty do 6 840 EUR rocznie

Wiedza

Uczciwie porównaj AVD i ETF

Ten sam okres i wydatek przy różnych dopłatach, kosztach i podatkach.

ETF otrzymuje ten sam własny wydatek. AVD rośnie w dotowanym opakowaniu, ale jest zasadniczo opodatkowany przy wypłacie. ETF uwzględnia zwolnienie, kwotę wolną, zaliczkę i fikcyjną sprzedaż na emeryturze.

Przewaga dotyczy tylko wybranych założeń; zmiana kosztów lub podatków może odwrócić wynik.

Wiedza

Wypłata i podatek

Kwota jednorazowa, plan miesięczny, dalszy zwrot i późniejszy podatek.

Emerytura zwykle nie zaczyna się przed 65, pierwsza wypłata nie po 70. Do 30% można wypłacić raz, resztę miesięcznie co najmniej do 85 lat.

Stawka podatku emerytalnego jest wpisywana przez użytkownika. Kalkulator nie zna przyszłej stawki ani dożywotniej renty ubezpieczyciela.

Praktyka

Przykłady praktyczne

Tylko przykład poglądowy – decydujące jest Twoje własne obliczenie.

Pracownik bez dzieci

35 lat, 1 800 EUR własnej składki rocznie, emerytura w wieku 67 lat i taki sam zwrot brutto.

Wynik: Podstawowa dopłata wynosi 540 EUR w każdym roku prawa; wynik netto zależy od kosztów, zwrotu podatku i stawki emerytalnej.

Dwoje dzieci z różnymi okresami

32 lata; zasiłek przez kolejne osiem lat na jedno dziecko i dwanaście na drugie.

Wynik: Przy obu prawach dolicza się 600 EUR rocznie, potem 300 EUR do końca drugiego prawa.

Start kariery przed 25 rokiem

24 lata na początku roku, bezpośrednie prawo i brak wcześniejszej premii.

Wynik: W pierwszym roku dodawana jest jednorazowa premia 200 EUR.

Porównanie wrażliwe na koszty

Koszt AVD 1,5%, ETF 0,2% rocznie, przy tej samej stopie zwrotu przed kosztami.

Wynik: ETF może wyprzedzić mimo dopłat; kalkulator nie daje ogólnej rekomendacji.

Transfer kapitału Riester

50 000 EUR zostaje przeniesione z faktycznym kosztem 150 EUR.

Wynik: AVD zaczyna od 49 850 EUR; kontrfaktyczny ETF pokazuje 50 000 EUR, aby koszt był widoczny.

Uwagi

Częste błędy

  • Podwójne liczenie zwrotu

    Zwrot jest dodany bez korekty własnego wydatku.

    Wybierz jedno użycie; ETF zachowuje ten sam wydatek.

  • Traktowanie zwrotu jako gwarancji

    Stały zwrot modelu jest mylony z obietnicą.

    Przetestuj kilka scenariuszy.

  • Automatyczna dopłata do 18 lat

    Rzeczywisty okres zasiłku może być inny.

    Wpisz oczekiwane lata prawa.

  • Porównywanie brutto

    AVD i ETF są różnie opodatkowane.

    Porównaj wartości netto na wspólną datę.

  • Limit 1% dla każdego AVD

    Limit dotyczy tylko portfela standardowego.

    Wpisz rzeczywiste koszty produktu.

FAQ

Często zadawane pytania

Czym jest ustawowe emerytalne konto inwestycyjne?

To certyfikowana umowa dostępna od 2027 r. bez obowiązkowej gwarancji kapitału. Może inwestować w dozwolone fundusze i obligacje oraz otrzymywać dopłaty i możliwą ulgę.

Czy reforma jest już prawem?

Tak. Ustawę ogłoszono 29 maja 2026 r.; nowe zasady obowiązują od 1 stycznia 2027 r.

Ile wynosi dopłata podstawowa?

50% pierwszych 360 EUR i 25% części od 360,01 do 1 800 EUR, maksymalnie 540 EUR. Poniżej 120 EUR własnej składki dopłaty nie ma.

Jak uwzględniane są dzieci?

Na każde dziecko i rok z przyznanym zasiłkiem: 100% właściwej składki, maksymalnie 300 EUR. Pozostały okres wpisuje się osobno.

Czy test korzyści podatkowej jest dokładny?

Nie. Przeprowadza go urząd skarbowy. Kalkulator pokazuje przybliżenie krańcową stawką, bez pełnego rozliczenia.

Dlaczego ETF ma taki sam własny wydatek?

Dla uczciwego porównania ETF otrzymuje dokładnie kwotę płaconą z własnej kieszeni w AVD. Zwrot jest używany zgodnie z wyborem.

Jak działa zaliczka podatkowa ETF?

Roczny mechanizm jest przybliżony. Przyszła stopa bazowa jest zmiennym założeniem; uwzględnia się zwolnienia i wcześniejsze zaliczki.

Jak wypłacane jest konto?

Do 30% można wypłacić jednorazowo. Plan płaci miesięcznie i kończy się nie wcześniej niż w wieku 85 lat; świadczenia podlegają późniejszemu opodatkowaniu.

Czy kalkulator wskazuje lepszą inwestycję?

Nie. Pokazuje wynik tylko dla wybranych założeń i nie jest poradą inwestycyjną, podatkową ani ubezpieczeniową.

Ograniczenia

Ograniczenia

  • Test podatkowy jest przybliżeniem, nie pełnym rozliczeniem.
  • Stały zwrot pomija wahania, ryzyko kolejności i straty.
  • Podatek ETF jest przybliżony; brak lotów, dystrybucji i bankowego rozliczania strat.
  • Model obejmuje ustawowy plan, nie dożywotni współczynnik ubezpieczyciela.
  • Wczesna emerytura, mieszkanie, gwarancje i ochrona ryzyka są poza zakresem.

Źródła

Źródła i odniesienia

  • AltersvorsorgereformgesetzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz / Bundesgesetzblatt

    Ogłoszona ustawa BGBl. 2026 I nr 156 — źródło zasad produktu, dopłat, transferu i wypłat.

    Przejdź do źródłaStan na dzień: 29.05.2026 · Ważność: 01.01.2027 · Pobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • Private Altersvorsorge wird attraktiverDie Bundesregierung

    Oficjalne omówienie reformy i startu 1 stycznia 2027 r.

    Przejdź do źródłaStan na dzień: 03.09.2026 · Pobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • § 10a EStG – Zusätzliche AltersvorsorgeBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Oficjalny przepis testu podatkowego; kwoty 2027 wynikają z ustawy zmieniającej.

    Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • § 22 Nummer 5 EStG – Leistungen aus AltersvorsorgeverträgenBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Oficjalny przepis późniejszego opodatkowania świadczeń.

    Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • § 18 InvStG – VorabpauschaleBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Oficjalny przepis rocznej zaliczki w zwykłym funduszu.

    Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • § 20 InvStG – TeilfreistellungBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Oficjalny przepis częściowego zwolnienia; 30% dla funduszu akcji można zmienić.

    Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne
  • §§ 20 und 32d EStG – Sparer-Pauschbetrag und besonderer SteuersatzBundesministerium der Justiz und für Verbraucherschutz

    Oficjalna podstawa kwoty wolnej i stawki podatku ETF.

    Przejdź do źródłaPobrano: 03.09.2026 · Sprawdzono dnia: 03.09.2026 · Źródło pierwotne